Hvor meget skal man betale i skat ved salg af bolig?

Skat ved boligsalg er et emne, mange danskere støder på, når de sælger deres hus, lejlighed eller sommerhus. Det er vigtigt at kende reglerne, da det i nogle tilfælde er muligt at sælge skattefrit, mens man i andre tilfælde skal betale skat af fortjenesten. I dette indlæg gennemgår vi de vigtigste forhold, du skal være opmærksom på.

Hvornår er boligsalg skattefrit?

Du skal ikke betale skat af fortjenesten, hvis du opfylder betingelserne for den såkaldte parcelhusregel. Den gælder for:

Ejendomme, hvor du selv har boet i en del af eller hele boligen i ejertiden.
Ejendommen ligger på en “normal” grundstørrelse (maks. 1.400 m2, medmindre det ikke kan udstykkes).

Hvis begge betingelser er opfyldt, er salget som udgangspunkt skattefrit.

Hvornår skal man betale skat ved boligsalg?

Du skal betale skat af din fortjeneste, hvis:

Du ikke selv har boet i boligen (fx ved udlejning eller spekulation).
Der er tale om en ekstra bolig, fx sommerhus eller investeringsejendom.
Grunden er for stor i forhold til parcelhusreglen, og det vurderes, at en del af den kan udstykkes.

Hvordan beregnes skatten ved boligsalg?

Hvis du skal betale skat, opgøres fortjenesten som forskellen mellem:

Salgspris (minus salgsomkostninger)
Købspris (plus forbedringsudgifter og omkostninger ved køb)

Fortjenesten beskattes som kapitalindkomst, hvilket typisk betyder en skatteprocent på mellem 27 % og 42 % afhængigt af din øvrige indkomst.

Eksempel:

Salgspris: 3.000.000 kr.
Købspris: 2.000.000 kr.
Forbedringer: 100.000 kr.
Fortjeneste: 900.000 kr.

Du vil typisk skulle betale mellem 243.000 kr. og 378.000 kr. i skat af denne fortjeneste.

Dokumentation er vigtig

For at sikre, at du ikke betaler for meget i skat, er det vigtigt at dokumentere:

Dine udgifter til forbedringer (fx nye vinduer, tag, køkken).
Omkostninger til køb (advokat, tinglysning, ejendomsmægler).
At du selv har boet i ejendommen (folkeregisteradresse, el-forbrug, mv.)

Overvejer du et forældrekøb til dit barn? Læs vores guide om forældrekøb her.

Hvordan kan Flair Regnskab & Revision ApS hjælpe?

Hos Flair Regnskab & Revision ApS hjælper vi med:

Beregning af skattepligtig fortjeneste
Vurdering af skattefrihed efter parcelhusreglen
Indberetning til Skattestyrelsen
Rådgivning i forbindelse med udlejning og investering i fast ejendom

Er du i tvivl om, hvorvidt du skal betale skat af dit boligsalg? Kontakt os og få en uforpligtende snak om din situation – så undgår du ubehagelige overraskelser og sikrer dig mod fejl i skatteberegningen. Kontakt os her.